
课程时间
2026年6月25-26日
课程地点
河南郑州
咨询热线
182 3518 9299
课程背景
《增值税法》正式落地,税收征管进入全新阶段,这不只是一次立法形式的升级,更是税企关系底层逻辑的重塑。法律层级抬升带来规则体系的系统化清理,大量依赖旧有规范性文件和内部口径的征管模式面临调整,企业在过渡期既迎来更清晰的制度保障,也直面旧惯例与新法律之间的张力,税企争议的高频化、复杂化、多税种交叉化态势也愈发明显,成为困扰企业涉税从业者的核心痛点!
随着税收政策加速迭代,税务机关的征管手段和风险识别能力持续强化,税企之间的分歧点从“有没有文件”快速转向“文件怎么理解”“交易怎么定性”。在这一背景下,传统的“找人、找关系、找文件”的争议应对模式已难以为继。
企业需要的不是更多的文号,而是一套能够在规则框架内展开专业对话的方法论和可复用、可落地的方案——从准确诊断争议根源,到精准解读政策条文,再到构建有说服力的论证逻辑,最终实现从“对抗”到“对话”的转变。
为帮助广大涉税从业者跳出 “遇争议必内耗、解难题靠摸索” 的困境,我们特重磅推出本次研修营!严格遵循底层逻辑→方法论→分税种案例拆解→综合实战→统一模板的核心思路,以《增值税法》为核心,延伸全税种,以及发票管理、税务处罚等高频争议场景,结合大量实战案例,手把手教你吃透争议本质、掌握高效协调方法、落地可复用实战方案,帮你快速摆脱争议困扰,规避税务风险。
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课程收益
1. 新法精准适配,筑牢合规根基:紧扣《增值税法》最新口径,理清新旧政策衔接要点,帮你精准识别潜在争议,从源头规避税务风险;
2. 逻辑方法先行,高效化解分歧:拆解税企争议底层逻辑,传授沟通、举证、救济全套方法论,破解政策解读偏差、税企沟通难题;
3. 全税种实战拆解,拿来即用:覆盖增值税、企业所得税、个人所得税、其他税种、发票与税务处罚真实案例,逐个击破高频争议;
4. 交叉场景演练,强化综合能力:多税种复杂争议实战,训练独立制定协调方案的能力,从容应对稽查与复杂涉税场景;
5. 专属模板赋能,落地标准化:配套可直接复用的统一税企争议协调方案模板,实现工作标准化,大幅提升效率;
课程对象
企业财务总监、税务经理、税务专员、税务师事务所、会计师事务所涉税专业人员、企业法务人员、税务机关相关工作人员。
课程内容
模块一:增值税法时代税企争议的新逻辑
1.争议根源三分法:政策缺位、理解分歧、定性模糊
2.增值税法如何改变争议的形态
3.可协调税企争议vs不可协调的税企争议的实战划分
4.争议类型与论证路径的快速匹配
实操练习:争议诊断与分类训练
模块二:规则对话的方法论—从分歧到共识的沟通路径
1.规则对话三步法:复述确认、规范定位、论证递进
2.政策精准解读的核心技法:文义、体系、目的三重解读
3.寻找争议突破口:正向推导、反面排除、要件分解
4.不同争议类型的对话侧重点
5.规则对话的常见陷阱与自我修炼
课堂练习:三重解读法实操训练
模块三:分税种争议案例研讨—典型场景与规则对话要点
一、增值税法落地实操风险与典型争议案例拆解
【案例】一般纳税人认定争议——2号公告下的追溯认定与合规保障
【案例】超期未登记的法律责任边界争议——“还责于纳税人”后的责任转移
【案例】货物所有权到底转没转移--应税交易判定标准之所有权转移之争
【案例】免费服务的视同销售之辩——文义解读找到突破口
【案例】征收、征用、收回补偿如何纳税处理--不征税与免税政策适用之争
【案例】一个合同三个税率”——一项应税交易与多项应税交易的边界认定
【案例】销售设备同时提供安装——13号公告颠覆旧规引发的补税争议
【案例】简易计税取消——政策突变与合同定价的博弈
【案例】劳务派遣服务差额征税政策调整——从5%简易计税到6%一般计税的冲击
【案例】规定征收率是3%还是2%----销售旧固定资产计税与发票开具之争
【案例】转售水电费计税与开票争议---政府性基金如何处理
【案例】质量赔款争议——开具红字发票冲减销售额还是认定为违约金支付
【案例】非应税交易进项税额可否抵扣争议- 经营行为如何界定
【案例】非正常损失认定争议--关键词调整后的独家判断规则
【案例】共用固定资产进项税额抵扣新旧政策衔接适用争议-----该资产是否需要进项转出
【案例】小规模转一般纳税人长期资产进项税额抵扣争议-----如何理解身份变化导致的计税方法变化
【案例】母子公司人员借调的税务处理争议---取消劳动力外包后的合规操作
【案例】预付卡销售如何纳税---13号公告纳税义务发生时间新规适用范围之争
【案例】多预缴税款可否退税----项目预亏税务机关不予退税的应对方案
【案例】房地产企业土地价款抵扣争议---异地开发与实物补偿新规操作误区
二、企业所得税高危风险场景与争议案例拆解
【案例】政府专项补助资金——不征税收入与应税收入的选择之困
【案例】无法偿付的应付账款——长期挂账收入确认之争
【案例】附回购条件的股权转让——转让时点确认收入还是回购后调整
【案例】定制软件开发收入确认之争----时点法还是完工百分比法
【案例】建筑企业完工百分比法----劳务交易结果可靠估计认定之争
【案例】500万元以下设备为何不能享受一次扣除---设备取得边界之争
【案例】代开发票为何不能税前扣除---经营所得与工资薪金争议
【案例】真实成本税前扣除-----有票与无票合规争议
【案例】研发费用加计扣除-----多项人员配套支出税企争议案例
【案例】客户破产了能不能扣——资产损失税前扣除的证据标准之争
【案例】佣金支出可否抵扣-----三道税务红线争议
【案例】企业职工人数计算口径---科创信息技术有限公司的人数争议迷局
【案例】4.8%算不算达标——高新技术企业优惠资格保卫战
三、个人所得税高频风险场景与争议案例拆解
【案例】是老板还是员工——劳务报酬与经营所得的边界之辩
【案例】平台企业要不要扣个税——扣缴义务人的责任边界之争
【案例】跨年补发多年工资------一次性发放被高税率计税权威重析
【案例】工资薪金扣缴义务发生时间----计提未发放提前申报合规性之辫
【案例】全年一次性奖金单独计税临界点----选择适用争议
【案例】注册资本未到位即转让股权----收入确认争议
【案例】竞业限制补偿金怎么交税——政策缺位下的规则论证路径
【案例】离职补偿金打包混发—— 各类离职款项个税定性与拆分争议
【案例】分红还是借款----自然人股东往来挂账被认定分红争议
【案例】股权激励行权算工资还是算转让——税目归属与纳税时点之争
四、税收违法风险防范与争议案例拆解
【案例】建筑企业挂靠经营-----挂靠方以被挂靠方名义开票被认定虚开争议
【案例】存在资金回流被直接定性虚开----业务真实,回款路径瑕疵争议
【案例】无货对开、第三方代开------恶意虚开的刚性不可协调争议
【案例】总分机构货票分离争议----分支机构生产发货、总公司开票的三流不一致涉税风险
【案例】善意取得虚开增值税专用发票----进项抵扣与税前扣除双重争议
【案例】上游发票被认定虚开——下游受票企业如何自证清白
【案例】视同销售未申报纳税----是否认定偷税争议
【案例】有进项留抵情况下取得第三方发票抵扣----行为性质定性争议
【案例】利用小规模纳税人身份分解收入----筹划还是逃税争议
【案例】税款追征期适用争议---出租不动产未申报纳税追征定性之争
模块四:综合案例实战演练——复杂争议的全流程推演
【案例】一家智能制造企业的三线争议——软件进项抵扣范围之辩、关联资产转让定价之辩、海外专家薪酬个税定性之辩
【案例】重型装备制造企业:集团内资产重组三方案涉税综合争议案
【案例】医疗器械经销企业:长期框架供货 +返利 + 垫资资金占用费 + 商业回扣涉税综合争议案
模块五:争议协调方案模版——从经验到工具的转化
1.争议协调标准化六步流程表:从争议接收到结果评估的全周期管理
2.核心工具模版:
模版一:争议识别与诊断表
模版二:规则论证备忘录
模版三:争议复盘与体系优化表
模板四:税企沟通纪要
主讲专家
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